有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	83,556千円		59,331千円
有形固定資産	47,976		46,907
未払事業税	18,690		15,948
賞与引当金	114,566		104,265
長期未払金	38,142		38,142
退職給付に係る負債	188,246		180,284
連結子会社の税務上の繰越欠損金(注)	152,737		174,024
その他	112,368		113,835
繰延税金資産小計	756,284		732,738
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△152,737		△174,024
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△86,784		△87,844
評価性引当額小計	△239,522		△261,869
繰延税金資産合計	516,761		470,869
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△200,749		△263,657
退職給付に係る資産	△19,713		△15,723
在外子会社留保利益	△29,981		△34,919
連結調整	△5,322		△817
繰延税金負債合計	△255,766		△315,118
繰延税金資産の純額	260,995		155,750

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 ※	-	-	-	-	-	152,737	152,737
評価性引当額	-	-	-	-	-	△152,737	△152,737
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 ※	-	-	-	-	-	174,024	174,024
評価性引当額	-	-	-	-	-	△174,024	△174,024
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	1.0		1.0
税額控除	△6.1		△4.6
評価性引当額の増減	1.4		1.8
連結調整項目	△0.4		△1.6
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.4		△0.4
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1		26.8