有価証券報告書-第46期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	104,892千円		121,177千円
有形固定資産	38,048		38,614
未払事業税	13,970		12,865
賞与引当金	84,150		91,295
長期未払金	37,052		37,052
退職給付に係る負債	223,476		220,580
連結子会社の税務上の繰越欠損金(注)	73,585		88,551
その他	57,562		35,734
繰延税金資産小計	632,738		645,871
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△73,585		△88,551
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△78,680		△79,396
評価性引当額小計	△152,265		△167,947
繰延税金資産合計	480,472		477,923
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△90,687		△100,134
退職給付に係る資産	△17,398		△17,289
繰延ヘッジ損益	-		△158
在外子会社留保利益	△7,703		△17,462
繰延税金負債合計	△115,789		△135,045
繰延税金資産の純額	364,682		342,878

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 ※	-	-	-	-	-	73,585	73,585
評価性引当額	-	-	-	-	-	△73,585	△73,585
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 ※	-	-	-	-	-	88,551	88,551
評価性引当額	-	-	-	-	-	△88,551	△88,551
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。