有価証券報告書-第64期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損否認	68,533千円		96,247千円
関係会社株式評価損否認	75,934		-
賞与引当金	9,898		9,762
減損損失否認	38,376		38,320
税務上の繰越欠損金	155,922		174,691
投資損失引当金否認	-		44,201
その他	23,564		28,792
計	372,230		392,016
評価性引当額	△55,781		△95,372
繰延税金資産合計	316,448		296,644
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	9,870		12,847
資産除去債務に対応する除去費用	1,991		1,899
固定資産圧縮積立金	19,135		17,939
特別償却準備金	4,301		-
繰延税金負債合計	35,299		32,686
繰延税金資産の純額	281,148		263,958

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率 (調整)	30.5%		-%
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.6		-
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△0.2		-
評価性引当額	△104.2		-
その他	0.8		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△62.5		-

当事業年度は、税引前当期純損失となったため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。