有価証券報告書-第65期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	174,691千円		50,518千円
たな卸資産評価損否認	96,247		114,696
賞与引当金	9,762		56,344
減損損失否認	38,320		38,310
投資損失引当金否認	44,201		37,805
その他	28,792		56,023
繰延税金資産小計	392,016		353,699
評価性引当額	△95,372		△50,267
繰延税金資産合計	296,644		303,431
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	12,847		15,841
資産除去債務に対応する除去費用	1,899		1,809
固定資産圧縮積立金	17,939		16,816
繰延税金負債合計	32,686		34,467
繰延税金資産の純額	263,958		268,964

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率 (調整)	-%		30.5%
住民税均等割	-		0.5
評価性引当額	-		△8.3
外国税額控除	-		△0.2
その他	-		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		22.0

前事業年度は、税引前当期純損失となったため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。