有価証券報告書-第32期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
① 流動資産
貸倒引当金	652	百万円	546	百万円
賞与引当金	3	百万円	3	百万円
売上原価見積計上額等	2,612	百万円	3,298	百万円
未払事業税	-	百万円	139	百万円
その他	151	百万円	143	百万円
小計	3,419	百万円	4,130	百万円
評価性引当額	△3,397	百万円	△4,130	百万円
繰延税金負債との相殺	△21	百万円	-	百万円
計	-	百万円	-	百万円
② 固定資産
退職給付引当金	82	百万円	96	百万円
ゴルフ会員権評価損	8	百万円	11	百万円
関係会社株式評価損	824	百万円	1,091	百万円
繰越欠損金	893	百万円	-	百万円
その他	383	百万円	243	百万円
小計	2,191	百万円	1,441	百万円
評価性引当額	△1,536	百万円	△1,441	百万円
繰延税金負債との相殺	△655	百万円	-	百万円
計	-	百万円	-	百万円
繰延税金資産 合計	-	百万円	-	百万円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
① 流動負債
未収事業税	△20	百万円	-	百万円
その他	△0	百万円	-	百万円
小計	△21	百万円	-	百万円
繰延税金資産との相殺	21	百万円	-	百万円
計	-	百万円	-	百万円
② 固定負債
外貨建資産負債為替評価	△655	百万円	-	百万円
関係会社株式減資	△6	百万円	△6	百万円
小計	△662	百万円	△6	百万円
繰延税金資産との相殺	655	百万円	-	百万円
計	△6	百万円	△6	百万円
繰延税金負債 合計	△6	百万円	△6	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△6	百万円	△6	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0	%	31.0	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△249.6	%	△36.1	%
評価性引当額	306.5	%	18.9	%
税率変更による期末繰延税金 資産及び期末繰延税金負債の 減額修正	△0.0	%	-	%
外国関係会社合算課税	3.8	%	9.2	%
その他	3.7	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	97.4	%	23.3	%