有価証券報告書-第33期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2017年12月31日)		当事業年度 (2018年12月31日)
① 流動資産
貸倒引当金	546	百万円	85	百万円
賞与引当金	3	百万円	2	百万円
売上原価見積計上額等	3,298	百万円	1,180	百万円
未払事業税	139	百万円	0	百万円
その他	143	百万円	112	百万円
小計	4,130	百万円	1,380	百万円
評価性引当額	△4,130	百万円	△1,380	百万円
計	-	百万円	-	百万円
② 固定資産
退職給付引当金	96	百万円	107	百万円
ゴルフ会員権評価損	11	百万円	7	百万円
関係会社株式評価損	1,091	百万円	1,091	百万円
繰越欠損金	-	百万円	535	百万円
その他	243	百万円	153	百万円
小計	1,441	百万円	1,895	百万円
評価性引当額	△1,441	百万円	△1,895	百万円
計	-	百万円	-	百万円
繰延税金資産 合計	-	百万円	-	百万円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2017年12月31日)		当事業年度 (2018年12月31日)
① 固定負債
関係会社株式減資	△6	百万円	△6	百万円
小計	△6	百万円	△6	百万円
計	△6	百万円	△6	百万円
繰延税金負債 合計	△6	百万円	△6	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△6	百万円	△6	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年12月31日)		当事業年度 (2018年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△36.1	%	△13.0	%
評価性引当額	18.9	%	△18.1	%
外国関係会社合算課税	9.2	%	-	%
その他	0.3	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	23.3	%	△0.2	%