有価証券報告書-第102期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
契約負債	126	百万円		891	百万円
退職給付引当金	803	百万円		645	百万円
未払賞与	564	百万円		584	百万円
棚卸資産評価損	268	百万円		299	百万円
未払事業税	166	百万円		223	百万円
資産除去債務	122	百万円		122	百万円
製品保証引当金	143	百万円		102	百万円
その他	1,088	百万円		1,041	百万円
繰延税金資産小計	3,283	百万円		3,912	百万円
評価性引当額	△593	百万円		△587	百万円
繰延税金負債との相殺	△2,689	百万円		△3,324	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円		-	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,025	百万円		△4,558	百万円
退職給付信託設定益	△210	百万円		△210	百万円
その他	△6	百万円		△7	百万円
繰延税金負債小計	△3,242	百万円		△4,776	百万円
繰延税金資産との相殺	2,689	百万円		3,324	百万円
繰延税金負債合計	△552	百万円		△1,452	百万円
繰延税金資産及び負債の純額	△552	百万円		△1,452	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
特別税額控除	△2.1	%		△4.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7	%		△3.0	%
その他	0.9	%		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0	%		22.6	%