有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,859百万円	1,882百万円
賞与引当金	870	819
固定資産評価損	156	156
未払事業税	139	114
未払法定福利費	113	118
貸倒引当金	45	44
減損損失	94	107
棚卸資産評価損	363	418
工事損失引当金	257	317
製品保証引当金	60	72
関係会社株式評価損	215	327
工事履行保証損失引当金	62	62
その他	742	693
繰延税金資産小計	4,980	5,136
評価性引当額	△445	△558
繰延税金資産合計	4,534	4,577
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△51	△51
その他有価証券評価差額金	△234	△383
繰延税金負債合計	△285	△434
繰延税金資産の純額	4,249	4,143

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。