訂正有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)				当事業年度 (2021年3月31日)
		(千円)				(千円)
繰延税金資産
賞与引当金		123,414				115,873
たな卸資産		120,205				199,174
退職給付引当金		1,031,005				1,015,277
工事損失引当金		349,835				36,696
資産除去債務		25,926				25,926
税務上の繰越欠損金		257,713				562,363
その他		154,084				106,610
繰延税金資産小計		2,062,183				2,061,921
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△257,713				△562,363
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,515,678				△1,197,461
評価性引当額小計		△1,773,391				△1,759,824
繰延税金資産合計		288,791				302,097
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△39,974				△47,349
繰延税金資産の純額		248,816				254,748

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)				当事業年度 (2021年3月31日)
		(%)				(%)
法定実効税率		30.6				30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.5				0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.9				△39.8
住民税均等割等		2.6				4.8
試験研究費にかかる税額控除		△0.7				-
評価性引当額の増減		△29.5				△5.6
その他		△0.3				1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率		2.3				△8.1