有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)				当事業年度 (2020年3月31日)
		(千円)				(千円)
繰延税金資産
賞与引当金		113,382				123,414
たな卸資産		92,252				120,205
退職給付引当金		1,064,211				1,031,005
工事損失引当金		326,900				349,835
資産除去債務		25,926				25,926
税務上の繰越欠損金		275,423				257,713
その他		280,378				154,084
繰延税金資産小計		2,178,475				2,062,183
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△275,423				△257,713
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,627,309				△1,515,678
評価性引当額小計		△1,902,732				△1,773,391
繰延税金資産合計		275,743				288,791
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△38,846				△39,974
繰延税金資産の純額		236,896				248,816

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)				当事業年度 (2020年3月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。					(%)
法定実効税率						30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目						0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目						△0.9
住民税均等割等						2.6
試験研究費にかかる税額控除						△0.7
評価性引当額の増減						△29.5
その他						△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率						2.3