有価証券報告書-第25期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
研究開発費	93,982千円	116,580千円
未払金	10,918	-
製品評価損	32,158	22,031
たな卸資産未実現利益	11,216	572
その他	53,070	52,928
小計	201,346	192,112
評価性引当額	△167,051	△164,421
繰延税金資産(流動)合計	34,295	27,691
繰延税金負債(流動)
その他	△96	-
繰延税金負債(流動)合計	△96	-
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	647,734	603,358
減損損失	104,643	82,020
長期未払金	1,932	1,932
新株予約権	17,433	6,652
その他	45,638	29,716
小計	817,381	723,679
評価性引当額	△793,947	△711,174
繰延税金資産(固定)合計	23,433	12,505
繰延税金負債(固定)
その他	△2,243	△3,243
繰延税金負債(固定)合計	△2,243	△3,243
繰延税金資産の純額	55,389	36,953

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、差異原因の項目別内訳
の記載を省略しております。