有価証券報告書-第30期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,113,662	1,162,357
研究開発費	124,042	153,468
製品評価損	39,807	59,244
減損損失	21,250	19,760
その他	144,372	175,251
繰延税金資産小計	1,443,132	1,570,080
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,113,662	△1,162,357
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△270,911	△335,742
評価性引当額小計	△1,384,573	△1,498,099
繰延税金資産合計	58,559	71,981
繰延税金負債
その他	△7,755	△9,502
繰延税金負債合計	△7,755	△9,502
繰延税金資産の純額	50,804	61,696

(注) 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)

	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	23,639	253,304	210,681	604,079	1,091,704
評価性引当額	△23,639	△253,304	△210,681	△604,079	△1,091,704
繰延税金資産	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	21,958	23,639	253,304	210,681	-	652,775	1,162,357
評価性引当額	△21,958	△23,639	△253,304	△210,681	-	△652,775	△1,162,357
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しており
ます。