有価証券報告書-第33期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,271,916	1,289,076
製品評価損	62,722	294,607
研究開発費	316,564	271,449
減損損失	31,510	29,555
その他	222,968	266,368
繰延税金資産小計	1,905,680	2,151,055
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,271,916	△1,289,076
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△537,690	△747,672
評価性引当額小計	△1,809,606	△2,036,748
繰延税金資産合計	96,075	114,306
繰延税金負債
その他	△12,544	△14,245
繰延税金負債合計	△12,544	△14,245
繰延税金資産の純額	83,531	100,062

(注) 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の内訳
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	260,676	216,813	3,936	54,126	216,226	520,140	1,271,916
評価性引当額	△260,676	△216,813	△3,936	△54,126	△216,226	△520,140	△1,271,916
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	216,813	4,194	54,126	216,312	99,824	697,808	1,289,076
評価性引当額	△216,813	△4,194	△54,126	△216,312	△99,824	△697,808	△1,289,076
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しており
ます。