有価証券報告書-第31期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,162,357	1,141,021
研究開発費	153,468	258,374
製品評価損	59,244	40,476
減損損失	19,760	25,617
その他	175,251	211,188
繰延税金資産小計	1,570,080	1,676,676
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,162,357	△1,141,021
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△335,742	△448,092
評価性引当額小計	△1,498,099	△1,589,114
繰延税金資産合計	71,981	87,562
繰延税金負債
その他	△9,502	△11,923
繰延税金負債合計	△9,502	△11,923
繰延税金資産の純額	62,479	75,639

(注) 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	21,958	23,639	253,304	210,681	-	652,775	1,162,357
評価性引当額	△21,958	△23,639	△253,304	△210,681	-	△652,775	△1,162,357
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	23,639	253,304	210,681	4,035	52,595	596,766	1,141,021
評価性引当額	△23,639	△253,304	△210,681	△4,035	△52,595	△596,766	△1,141,021
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しており
ます。