有価証券報告書-第31期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,157,691千円	1,135,736千円
研究開発費	153,468	258,374
関係会社株式評価損	115,968	115,968
製品評価損	54,828	35,408
減損損失	19,761	25,617
新株予約権	13,342	12,718
その他	20,657	19,075
計	1,535,715	1,602,896
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,157,691	△1,135,736
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△378,024	△467,160
評価性引当額小計	△1,535,715	△1,602,896
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金資産合計	-	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。