有価証券報告書-第24期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
研究開発費	77,347千円	93,982千円
製品評価損	29,894	24,162
未払金	-	10,918
その他	34,372	27,278
小計	141,614	156,341
評価性引当額	△141,614	△156,341
繰延税金資産(流動)合計	-	-
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	388,122	644,344
関係会社株式評価損	256,566	256,541
長期未払金	18,253	1,932
減損損失	11,331	104,643
新株予約権	25,293	17,433
その他	31,067	23,177
小計	730,633	1,048,071
評価性引当額	△730,633	△1,048,071
繰延税金資産(固定)合計	-	-
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債(固定)
資産除去費用	△3,731	-
繰延税金負債(固定)合計	△3,731	-
繰延税金負債合計	△3,731	-
繰延税金資産(△は負債)の純額	△3,731	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。