有価証券報告書-第76期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	162百万円		243百万円
たな卸資産評価損	829		981
貸倒引当金	66		79
賞与引当金	200		220
繰越欠損金	1,463		2,146
未実現利益	999		1,379
退職給付引当金	608		641
減価償却超過額	644		558
投資有価証券評価損	103		108
役員退職慰労引当金	319		-
減損損失	115		117
繰延税金負債との相殺	△1,426		△2,141
その他	2,033		2,406
繰延税金資産小計	6,119		6,744
評価性引当額	△1,206		△1,807
繰延税金資産合計	4,912		4,936
繰延税金負債
未実現損失	△390		△399
その他有価証券評価差額金	△463		△1,161
繰延税金資産との相殺	1,426		2,141
その他	△733		△1,326
繰延税金負債合計	△160		△747
繰延税金資産(負債)の純額	4,751		4,189

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	2,881百万円		3,186百万円
固定資産-繰延税金資産	2,030		1,750
流動負債-繰延税金負債	△6		△87
固定負債-繰延税金負債	△153		△659

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%		37.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.7
住民税均等割	0.4		0.3
評価性引当金増減	0.0		0.7
外国子会社との税率差異	△3.3		△2.6
税額控除	△4.3		△4.2
その他	△0.6		1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8		33.8