有価証券報告書-第84期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

【提出】
2022/03/28 10:19
【資料】
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【項目】
145項目
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度
(2020年12月31日)
当連結会計年度
(2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税205百万円413百万円
たな卸資産評価損1,072960
貸倒引当金84109
賞与引当金258375
繰越欠損金(注)21,9273,455
未実現利益1,8512,197
退職給付に係る負債472462
減価償却超過額341568
投資有価証券評価損11086
減損損失100575
繰延税金負債との相殺△3,388△3,467
その他2,9393,106
繰延税金資産小計5,9758,844
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2△1,633△2,793
将来減算一時差異等の合計に係る
評価性引当額
△497△1,047
評価性引当額小計(注)1△2,130△3,841
繰延税金資産合計3,8445,002
繰延税金負債
未実現損失△457△493
その他有価証券評価差額金△1,842△2,414
繰延税金資産との相殺3,3883,467
その他△1,924△2,291
繰延税金負債合計△836△1,731
繰延税金資産(負債)の純額3,0083,271

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度から1,710百万円増加しております。主に、繰越欠損金や減損損失に係る評価性引当額の増加によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超合計
税務上の繰越
欠損金(※1)
--119281,8781,927
評価性引当額--△1△19△28△1,584△1,633
繰延税金資産-----293(※2)293

※1.税務上の繰越欠損金については、法定実効税率を乗じた額であります。
※2.繰越欠損金(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を293百万円計上しております。
当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:百万円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超合計
税務上の繰越
欠損金(※1)
-12132333,3653,455
評価性引当額-△1△21△32△33△2,704△2,793
繰延税金資産-----661(※2)661

※1.税務上の繰越欠損金については、法定実効税率を乗じた額であります。
※2.繰越欠損金(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を661百万円計上しております。
当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度
(2020年12月31日)
当連結会計年度
(2021年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。