有価証券報告書-第67期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	285百万円	279百万円
賞与引当金	391百万円	747百万円
退職給付引当金	409百万円	842百万円
製品保証引当金	87百万円	91百万円
貸倒引当金	23百万円	28百万円
関係会社株式等評価損	327百万円	255百万円
減価償却資産償却	1,674百万円	1,565百万円
資産除去債務	250百万円	253百万円
その他	838百万円	1,014百万円
繰延税金資産小計	4,287百万円	5,077百万円
評価性引当額	△823百万円	△752百万円
繰延税金資産合計	3,463百万円	4,324百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△232百万円	△219百万円
その他有価証券評価差額金	△691百万円	△902百万円
繰延税金負債合計	△924百万円	△1,122百万円
繰延税金資産の純額	2,539百万円	3,202百万円

(注)繰延税金資産の純額は貸借対照表の以下の項目に含まれます。

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,994百万円	2,390百万円
固定資産-繰延税金資産	544百万円	812百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
繰延税金資産の評価性引当額の増減	2.5%	△0.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.3%	△0.9%
住民税均等割等	0.7%	0.5%
研究開発減税等	△3.7%	△2.7%
抱合せ株式消滅差益	―%	△11.8%
その他	0.1%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5%	16.3%