有価証券報告書-第87期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	6,442百万円		5,827百万円
貸倒引当金繰入限度超過額	2,627		2,516
賞与引当金繰入限度超過額	86		94
退職給付引当金繰入限度超過額	250		233
環境対策費用	300		158
関係会社株式評価損	3,964		3,964
その他	650		809
繰延税金資産小計	14,322		13,604
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△6,233		△5,379
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,880		△7,774
評価性引当額小計	△14,113		△13,154
繰延税金資産合計	208		450
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,035		△6,012
その他	△24		△24
繰延税金負債合計	△8,060		△6,036
繰延税金負債の純額	△7,852		△5,586

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久差異	△23.8		△6.3
住民税等均等割額	1.0		0.2
外国税額等	3.7		0.6
評価性引当額の増減	24.6		△13.5
その他	△0.1		△2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0		8.7