有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	(前事業年度) (2020年3月31日)			(当事業年度) (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	5,189	百万円		4,463	百万円
賞与引当金	21			17
貸倒引当金	3,412			8,098
退職給付引当金	156			137
有価証券等評価損	1,922			8,026
関係会社株式	444			444
関係会社事業損失引当金	-			1,287
減価償却資産等	343			311
減損損失	1,586			2,929
その他	367			192
繰延税金資産小計	13,443			25,910
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,189			△4,463
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,524			△21,446
評価性引当額小計	△13,443			△25,910
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	0			3
繰延税金負債合計	0			3
繰延税金資産(負債)純額	△0			△3

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	(前事業年度) (2020年3月31日)			(当事業年度) (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	60.4
外国税額の控除不能分	1.7
住民税均等割額	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.6
評価性引当額の増減	△73.0
その他	1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.3