有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	(前事業年度) (2019年3月31日)			(当事業年度) (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	5,901	百万円		5,189	百万円
賞与引当金	27			21
貸倒引当金	3,127			3,412
貸倒償却否認	677			-
退職給付引当金	207			156
有価証券等評価損	9,911			1,922
関係会社株式	863			444
減価償却資産等	338			343
減損損失	95			1,586
その他	652			367
繰延税金資産小計	21,801			13,443
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,901			△5,189
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,704			△8,524
評価性引当額小計	△21,605			△13,443
繰延税金資産合計	196			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	119			0
その他	28			-
繰延税金負債合計	147			0
繰延税金資産(負債)純額	48			△0

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	(前事業年度) (2019年3月31日)			(当事業年度) (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			60.4
外国税額の控除不能分	6.6			1.7
住民税均等割額	0.3			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△59.0			△17.6
評価性引当額の増減	26.4			△73.0
その他	△0.0			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.0			3.3