有価証券報告書-第41期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(1) 流動の部
繰延税金資産
前受収益	298,246千円		343,452千円
賞与引当金	197,579千円		191,786千円
繰越欠損金	-千円		45,687千円
未払金・未払費用	59,557千円		61,132千円
繰越外国税額	-千円		34,732千円
未払事業税	24,527千円		28,077千円
その他	73,566千円		60,501千円
繰延税金資産小計	653,478千円		765,370千円
評価性引当額	△303,941千円		△343,044千円
繰延税金資産合計	349,536千円		422,326千円
繰延税金負債
その他	△8,894千円		△14,942千円
繰延税金負債合計	△8,894千円		△14,942千円
繰延税金資産の純額	340,642千円		407,384千円
(2) 固定の部
繰延税金資産
繰越欠損金額	1,907,300千円		1,758,827千円
退職給付に係る負債	850,364千円		1,009,260千円
その他	274,900千円		259,466千円
繰延税金資産小計	3,032,564千円		3,027,554千円
評価性引当額	△2,214,230千円		△2,163,973千円
繰延税金資産合計	818,334千円		863,581千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△235,305千円		△375,374千円
その他	△17,305千円		△51,578千円
繰延税金負債合計	△252,611千円		△426,953千円
繰延税金資産の純額	565,723千円		436,628千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	340,642千円		407,384千円
固定資産-繰延税金資産	580,697千円		486,170千円
固定負債-その他	△14,974千円		△49,542千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
評価性引当額	11.2%		△22.6%
海外子会社未分配利益	1.2%		3.1%
のれん償却	4.7%		2.1%
交際費否認	3.9%		1.5%
その他	4.9%		2.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	58.9%		17.7%