有価証券報告書-第42期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(1) 流動の部
繰延税金資産
前受収益	343,452千円		347,330千円
賞与引当金	191,786千円		205,588千円
繰越欠損金	45,687千円		76,996千円
未払金・未払費用	61,132千円		74,249千円
未払事業税	28,077千円		57,865千円
繰越外国税額	34,732千円		16,219千円
その他	60,501千円		74,049千円
繰延税金資産小計	765,370千円		852,298千円
評価性引当額	△343,044千円		△320,256千円
繰延税金資産合計	422,326千円		532,042千円
繰延税金負債
その他	△14,942千円		△11,654千円
繰延税金負債合計	△14,942千円		△11,654千円
繰延税金資産の純額	407,384千円		520,387千円
(2) 固定の部
繰延税金資産
繰越欠損金額	1,758,827千円		1,460,714千円
退職給付に係る負債	1,009,260千円		1,045,166千円
その他	259,466千円		250,210千円
繰延税金資産小計	3,027,554千円		2,756,091千円
評価性引当額	△2,163,973千円		△1,855,478千円
繰延税金資産合計	863,581千円		900,613千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△375,374千円		△495,902千円
その他	△51,578千円		△78,364千円
繰延税金負債合計	△426,953千円		△574,267千円
繰延税金資産の純額	436,628千円		326,346千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	407,384千円		520,387千円
固定資産-繰延税金資産	486,170千円		401,131千円
固定負債-その他	△49,542千円		△74,784千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
評価性引当額	△22.6%		△8.6%
試験研究費税額控除影響	-%		△3.8%
海外子会社未分配利益	3.1%		1.8%
交際費否認	1.5%		1.2%
のれん償却	2.1%		1.0%
その他	2.8%		3.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.7%		26.2%