訂正有価証券報告書-第55期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月20日)	当連結会計年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,337百万円	3,405百万円
棚卸資産	14,730	13,210
未払事業税	4,014	3,432
その他	6,057	7,032
繰延税金資産合計	28,139	27,079
繰延税金負債
子会社の留保利益に係る 繰延税金負債	△11,453	△14,360
投資有価証券	△1,322	△138
その他	△2,801	△3,188
繰延税金負債合計	△15,578	△17,686
繰延税金資産の純額	12,561	9,393

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月20日)	当連結会計年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	-	30.5%
(調整)
試験研究費の法人税額特別控除	-	△0.7
法人税還付	-	△0.5
持分法による投資利益	-	△0.3
その他	-	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	28.8

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効
税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の注記を省略しております。