有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	58,123千円		67,143千円
未払事業税否認	9,861		14,585
賞与社会保険料否認	8,945		10,387
たな卸資産評価損否認	6,071		8,377
退職給付引当金否認	127,908		137,534
関係会社株式評価損否認	16,845		16,845
投資有価証券評価損否認	6,149		10,894
関係会社出資金評価損否認	9,446		9,446
減価償却費損金算入限度超過額	7,451		6,131
減損損失否認	6,122		5,230
ゴルフ会員権評価損否認	2,706		2,706
その他	10,777		15,870
小計	270,409		305,154
評価性引当額	39,479		44,224
合計	230,930		260,929
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	67,948		49,252
圧縮記帳積立金	37,624		35,934
その他	129		47
合計	105,702		85,234
繰延税金資産の純額	125,227		175,695

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.6		1.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4		△1.3
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4		31.9