有価証券報告書-第62期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	89,312千円		68,085千円
未払事業税否認	23,661		5,053
賞与社会保険料否認	13,822		10,760
棚卸資産評価損否認	12,826		18,805
退職給付引当金否認	148,947		150,099
関係会社株式評価損否認	16,845		16,845
関係会社出資金評価損否認	9,446		9,446
減価償却費損金算入限度超過額	7,739		7,915
減損損失否認	5,744		4,875
ゴルフ会員権評価損否認	2,706		2,706
その他	21,447		38,371
小計	352,501		332,967
評価性引当額	33,329		33,329
合計	319,171		299,637
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	161,491		225,128
圧縮記帳積立金	31,209		29,806
その他	31		-
合計	192,732		254,934
繰延税金資産の純額	126,439		44,703

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	0.5		0.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0		△5.7
法人税等還付税額	-		0.8
その他	0.6		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.5		28.3