有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	62,026千円		48,900千円
未払事業税否認	4,728		7,250
賞与社会保険料否認	9,391		7,335
未払費用否認	18,193		70,083
棚卸資産評価損否認	24,263		32,026
退職給付引当金否認	157,238		157,828
関係会社株式評価損否認	17,449		17,449
関係会社出資金評価損否認	9,784		9,784
投資損失引当金繰入額	-		11,693
減価償却費損金算入限度超過額	8,601		8,446
減損損失否認	3,401		3,212
ゴルフ会員権評価損否認	2,803		2,803
その他	21,132		23,316
小計	339,012		400,131
評価性引当額	34,523		45,123
合計	304,489		355,008
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	221,921		347,589
圧縮記帳積立金	29,485		28,160
その他	-		3,311
合計	251,407		379,061
繰延税金資産(負債)の純額	53,081		△24,053

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.5		3.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.6		△5.4
評価性引当額	-		3.8
その他	0.3		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7		32.1