有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	139,084千円		145,720千円
賞与社会保険料	21,958		23,165
棚卸資産評価損	217,014		155,068
減価償却費損金算入限度超過額	339,263		522,994
有価証券等評価損	39,036		39,036
繰越欠損金	57,883		201,968
一括償却資産	15,444		14,823
その他	172,278		257,211
繰延税金資産小計	1,001,962		1,359,989
評価性引当額	△335,312		△575,075
繰延税金資産合計	666,649		784,914
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△124,503千円		△123,427千円
固定資産圧縮積立金	△9,256		△9,256
子会社の留保利益	△109,330		△182,225
その他	△19,758		△57,659
繰延税金負債合計	△262,848		△372,570
繰延税金資産(負債)の純額	403,800		412,343

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
住民税均等割等	0.7		0.4
税額控除	△2.1		△2.5
繰越欠損金	-		△2.1
評価性引当額	△1.0		0.2
海外子会社税率差異	△4.0		△4.7
その他	3.6		△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1		19.6