有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	153,360千円		167,724千円
賞与社会保険料	23,856		25,868
棚卸資産評価損	155,998		186,778
減価償却費損金算入限度超過額	570,912		609,791
有価証券等評価損	34,885		34,885
繰越欠損金	273,663		325,495
一括償却資産	13,889		14,679
その他	356,767		448,164
繰延税金資産小計	1,583,333		1,813,387
評価性引当額	△909,885		△1,049,856
繰延税金資産合計	673,447		763,531
繰延税金負債
子会社為替換算調整勘定	-千円		△235,487千円
その他有価証券評価差額金	△132,589		△168,133
固定資産圧縮積立金	△9,535		△9,535
子会社の留保利益	△143,972		△161,044
その他	△53,122		△20,491
繰延税金負債合計	△339,219		△594,693
繰延税金資産(負債)の純額	334,228		168,838

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
住民税均等割等	1.0		1.0
外国税額控除	-		△4.0
税額控除	△2.2		△4.7
評価性引当額の増減	26.3		13.2
海外子会社税率差異	△6.1		△2.7
その他	3.9		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.7		32.3