有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	23,528千円	-千円
退職給付引当金	138,124	142,580
棚卸資産評価損	51,538	23,395
賞与引当金	34,997	35,301
減損損失	23,298	22,794
その他	22,696	18,371
繰延税金資産小計	294,184千円	242,443千円
評価性引当額	△172,398	△171,820
繰延税金資産合計	121,786千円	70,622千円

繰延税金負債
特別償却準備金	1,169千円	-千円
その他有価証券評価差額金	-	1,311
繰延税金負債合計	1,169千円	1,311千円
繰延税金資産純額	120,616千円	69,311千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
繰越欠損金の控除	△24.7	-
税額控除	△0.7	△4.3
住民税均等割等	1.0	1.0
評価性引当額の増減	△3.0	△0.2
その他	0.8	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.3	26.6