有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	132,258千円	135,462千円
棚卸資産評価損	19,409	7,338
賞与引当金	41,317	50,563
減損損失	22,186	20,597
その他	22,565	24,806
繰延税金資産小計	237,737千円	238,768千円
評価性引当額	△30,160	△17,914
繰延税金資産合計	207,577千円	220,854千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,293千円	2,727千円
繰延税金負債合計	1,293千円	2,727千円
繰延税金資産純額	206,283千円	218,127千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	0.9
住民税均等割等	1.0	0.9
税額控除	△2.3	△0.0
評価性引当額の増減	△33.4	△3.1
その他	△1.4	△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.9	27.9