有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	142,580千円	137,213千円
棚卸資産評価損	23,395	21,687
賞与引当金	35,301	42,331
減損損失	22,794	22,106
その他	18,371	25,367
繰延税金資産小計	242,443千円	248,705千円
評価性引当額	△171,820	△143,885
繰延税金資産合計	70,622千円	104,819千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,311千円	7,602千円
繰延税金負債合計	1,311千円	7,602千円
繰延税金資産純額	69,311千円	97,217千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
税額控除	△4.3	△1.6
住民税均等割等	1.0	0.8
評価性引当額の増減	△0.2	△6.7
その他	0.2	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6	23.5