有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	10,350	千円		18,306	千円
賞与引当金	70,426			71,957
一括償却資産	2,822			1,812
長期未払金	20,395			20,395
退職給付引当金	574,005			583,265
棚卸資産評価損	37,027			47,367
投資有価証券評価損	49,105			49,105
貸倒引当金	5,873			8,515
受注損失引当金	4,260			―
その他	23,882			33,042
繰延税金資産小計	798,146			833,765
評価性引当額	△76,170			△73,562
繰延税金資産合計	721,976			760,202
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	5,778			12,734
資産除去債務に対応する除去費用	117			169
繰延税金負債合計	5,895			12,903
繰延税金資産(負債)の純額	716,080			747,298

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	0.9			1.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0			△0.1
試験研究費税額控除	△1.8			△3.5
評価性引当額の増減	△2.9			△0.3
その他	△0.3			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9			27.8