有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	7,518	千円		11,048	千円
賞与引当金	69,063			121,074
一括償却資産	997			1,013
長期未払金	16,548			16,190
退職給付引当金	559,554			564,186
棚卸資産評価損	60,330			58,648
投資有価証券評価損	50,732			50,732
貸倒引当金	8,377			8,691
その他	26,004			52,281
繰延税金資産小計	799,124			883,861
評価性引当額	△73,202			△95,819
繰延税金資産合計	725,921			788,042
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	42,149			78,799
資産除去債務に対応する除去費用	102			84
退職給付に係る資産	24,396			36,849
繰延税金負債合計	66,647			115,732
繰延税金資産(負債)の純額	659,274			672,309

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	1.7			1.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1			△0.1
試験研究費税額控除	△4.9			△6.5
給与等支給額増加税額控除	―			△4.1
評価性引当額の増減	0.4			2.8
その他	△0.4			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9			23.8