有価証券報告書-第45期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	122百万円		128百万円
退職給付引当金	612百万円		638百万円
役員退職慰労引当金	66百万円		66百万円
未払事業税	21百万円		2百万円
貸倒引当金	6百万円		33百万円
たな卸資産評価損	36百万円		27百万円
減価償却超過額	96百万円		79百万円
減損損失	65百万円		65百万円
投資有価証券評価損	4百万円		4百万円
関係会社株式評価損	2,948百万円		3,080百万円
ゴルフ会員権評価損	15百万円		15百万円
投資簿価修正	471百万円		471百万円
繰越欠損金	1,022百万円		1,093百万円
その他有価証券評価差額金	20百万円		2百万円
繰越外国税額控除	599百万円		663百万円
その他	21百万円		22百万円
繰延税金資産小計	6,132百万円		6,394百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△919百万円		△1,012百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,880百万円		△5,093百万円
評価性引当額小計	△5,799百万円		△6,105百万円
繰延税金資産合計	332百万円		288百万円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△80百万円		△10百万円
譲渡損益調整勘定	△44百万円		△38百万円
その他	△1百万円		△2百万円
繰延税金負債合計	△126百万円		△51百万円
繰延税金資産純額	205百万円		236百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.5%		―
住民税均等割等	0.6%		―
役員賞与	0.2%		―
税額控除	△2.9%		―
外国源泉税	5.1%		―
評価性引当額の増減	△17.3%		―
その他	0.3%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.4%		―

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。