有価証券報告書-第19期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年3月31日)		当事業年度 (平成27年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	2,523千円		2,484千円
賞与引当金	629		124
貸倒引当金	4,233		3,868
事業再編損	2,894		1,828
関係会社株式評価損	6,273		5,731
たな卸資産評価損	3,380		4,109
繰越欠損金	1,233,960		765,303
その他	2,130		1,857
繰延税金資産小計	1,256,025		785,309
評価性引当額	△1,256,025		△785,309
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第2号)が平成27年3月31日に公布され、平成27年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.6%から平成27年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については、33.1%になります。
この税率変更による影響額は軽微であります。