訂正有価証券報告書-第75期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,022千円	2,843千円
一括償却資産損金算入限度超過額	1,681	1,660
賞与引当金	10,904	10,404
法定福利費	1,602	1,523
貸倒引当金	1,435	159
役員退職慰労引当金	41,674	35,922
退職給付に係る負債	85,347	85,155
減損損失	140,766	129,216
棚卸資産未実現利益	-	378
繰越欠損金(注)2	1,165,487	1,086,269
その他	38,854	35,846
繰延税金資産小計	1,489,776	1,389,381
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当 額(注)2	△1,165,487	△1,016,794
将来減算一時差異等の合計に係る評価 性引当額	△324,289	△274,240
評価性引当額小計(注)1	△1,489,776	△1,291,034
繰延税金資産合計	-	98,346
繰延税金負債
その他	△37	△36
繰延税金負債合計	△37	△36
繰延税金資産(負債:△)の純額	△37	98,310

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、繰延税金資産を計上していなかった税務上の繰越欠損金が一部期
限切れになったこと、当社及び子会社の業績回復等により繰延税金資産の回収可能性が高まったことで
あります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	100,316	129,064	19,069	121,841	268,757	526,437	1,165,487
評価性引当額	△100,316	△129,064	△19,069	△121,841	△268,757	△526,437	△1,165,487
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	129,064	19,069	121,841	268,757	36,213	511,322	1,086,269
評価性引当額	△62,060	△17,345	△121,841	△268,757	△35,900	△510,890	△1,016,794
繰延税金資産	67,004	1,724	-	-	313	432	69,474 (※2)

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)各納税主体ごとに将来の課税所得の見込み等により、回収可能性を慎重に検討し、計上したものであ
ります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに税金等調整前当期純損失のため、注記を省略しております。