訂正有価証券報告書-第74期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,471千円	2,022千円
一括償却資産損金算入限度超過額	2,296	1,681
賞与引当金	12,241	10,904
法定福利費	1,785	1,602
貸倒引当金	1,453	1,435
役員退職慰労引当金	42,070	41,674
退職給付に係る負債	85,857	85,347
減損損失	140,134	140,766
棚卸資産未実現利益	30	-
繰越欠損金(注)	1,182,657	1,165,487
その他	36,313	38,854
繰延税金資産小計	1,506,312	1,489,776
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当 額(注)	-	△1,165,487
将来減算一時差異等の合計に係る評価 性引当額	-	△324,289
評価性引当額小計	△1,506,024	△1,489,776
繰延税金資産合計	288	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,534	-
その他	△37	△37
繰延税金負債合計	△5,572	△37
繰延税金資産(負債:△)の純額	△5,283	△37

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	100,316	129,064	19,069	121,841	268,757	526,437	1,165,487
評価性引当額	△100,316	△129,064	△19,069	△121,841	△268,757	△526,437	△1,165,487
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに税金等調整前当期純損失のため、注記を省略しております。