有価証券報告書-第50期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産	8,331	千円	7,785	千円
減損損失	117,515	千円	71,910	千円
減価償却費	-	千円	53	千円
資産除去債務	7,624	千円	9,046	千円
税務上の繰越欠損金	434,662	千円	476,299	千円
その他	3,151	千円	3,525	千円
繰延税金資産小計	571,285	千円	568,621	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△434,662	千円	△476,299	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△136,622	千円	△92,322	千円
評価性引当額小計	△571,285	千円	△568,621	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	-		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.9	%
住民税均等割	-		3.8	%
評価性引当額の増減	-		△31.5	%
その他	-		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		3.8	%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。