有価証券報告書-第59期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産
(1)流動資産
未払賞与	11,002千円		6,374千円
未払事業税	1,144		3,470
その他	8,839		638
小計	20,985		10,483
評価性引当金	△20,985		△10,483
合計	-		-
(2)固定資産
繰越欠損金	1,397,659		1,421,328
関係会社出資金評価損	324,341		482,471
減損損失	378,472		347,431
退職給付引当金	62,253		65,712
長期未払金	31,941		28,668
投資有価証券評価損	19,088		15,821
減価償却費	12,267		9,922
その他	33,726		33,605
小計	2,259,753		2,404,962
評価性引当金	△2,259,753		△2,404,962
合計	-		-
繰延税金負債
(1)固定負債
その他有価証券評価差額金	44,535		122,976
合計	44,535		122,976

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。