有価証券報告書-第60期(平成29年8月1日-平成30年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年7月31日)		当事業年度 (平成30年7月31日)
繰延税金資産
(1)流動資産
未払賞与	6,374千円		17,907千円
未払事業税	3,470		2,996
その他	638		633
小計	10,483		21,536
評価性引当金	△10,483		△21,536
合計	-		-
(2)固定資産
繰越欠損金	1,421,328		1,043,721
関係会社出資金評価損	482,471		482,471
減損損失	347,431		343,825
退職給付引当金	65,712		64,285
長期未払金	28,668		28,668
投資有価証券評価損	15,821		15,433
減価償却費	9,922		7,933
その他	33,605		33,384
小計	2,404,962		2,019,722
評価性引当金	△2,404,962		△2,019,722
合計	-		-
繰延税金負債
(1)固定負債
その他有価証券評価差額金	122,976		62,512
合計	122,976		62,512

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。