有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,047百万円		1,017百万円
船舶保証工事引当金	35		28
退職給付引当金	348		340
工事損失引当金	64		99
減損損失	166		179
貸倒引当金	28		28
ゴルフ会員権評価損	23		23
その他	81		81
繰延税金資産小計	1,794		1,799
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,047		△1,017
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△739		△781
評価性引当額小計	△1,786		△1,799
繰延税金資産合計	7		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△118		△104
その他	△14		△44
繰延税金負債合計	△133		△149
繰延税金資産(負債)の純額	△126		△149

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.9		16.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.7
住民税均等割等	1.5		3.9
評価性引当額の増減	△24.6		10.2
試験研究費等の税額控除	△2.7		△5.2
その他	△0.8		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.5		54.7