有価証券報告書-第188期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券等評価損	7,548百万円		7,551百万円
退職給付引当金	2,462		2,456
受注損失引当金	102		1,617
たな卸資産評価損	1,442		1,543
繰越欠損金	1,423		780
賞与引当金	418		417
減損損失	415		407
その他	2,589		3,605
繰延税金資産小計	16,403		18,381
評価性引当額	△16,403		△18,381
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,025		△2,955
固定資産評価差額	△2,059		△2,059
資産圧縮積立金	△1,212		△1,200
その他	△1,076		△1,184
繰延税金負債合計	△7,374		△7,400
繰延税金資産(負債)の純額	△7,374		△7,400

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.6%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.2		△0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.3		1.0
評価性引当額の増減	△84.6		△42.5
住民税均等割	△0.3		△0.7
法人税等の税率変更	2.0		-
その他	0.9		2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△49.3		△10.1