有価証券報告書-第122期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	EUR	9,986	―	6	6
	PHP	16,735	―	447	447
	買建
	USD	50,556	―	△1,468	△1,468
	スワップ取引
	EUR	214,030	53,798	8,091	8,091
	USD	378,060	―	5,617	5,617
	INR	8,402	―	1,308	1,308
	GBP	2,539	―	△100	△100
	ZAR	6,425	―	171	171
	KRW	12,175	―	139	139
	CNY	125,897	―	982	982
合計		―	―	15,193	15,193

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	EUR	62,008	―	73	73
	USD	102	―	6	6
	PHP	15,371	―	52	52
	買建
	EUR	114,274	―	6,497	6,497
	USD	32,227	2,258	1,427	1,427
	スワップ取引
	EUR	476,358	58,409	1,677	1,677
	USD	241,407	206,723	△997	△997
	AUD	22,142	―	△22	△22
	CAD	40,000	40,000	△4,638	△4,638
	CNY	57,360	―	7,669	7,669
合計		―	―	11,744	11,744

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	139,245	116,279	△2,220	△2,220
	受取固定/支払変動	44,200	33,725	663	663
	オプション取引
	売建キャップ	633,890	416,813
	(オプション料)	△1,544	△812	△30	1,514
	買建キャップ	633,890	416,813
	(オプション料)	1,544	812	30	△1,514
合計		―	―	△1,557	△1,557

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	226,765	188,608	△1,278	△1,278
	受取固定/支払変動	101,766	101,766	199	199
	オプション取引
	売建キャップ	673,487	422,376
	(オプション料)	△888	△862	△159	729
	買建キャップ	673,487	422,376
	(オプション料)	888	862	159	△729
合計		―	―	△1,079	△1,079

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	USD	短期借入金及び長期借入金	255,832	142,613	36,269
	EUR	社債	18,048	18,048	44
	THB	長期貸付金	3,280	3,280	44
	為替予約取引
	買建
	USD	短期借入金	10,187	―	79
合計			―	―	36,436

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	USD	長期借入金及び社債	551,172	478,221	△7,508
	EUR	短期貸付金及び社債	19,726	―	0
	THB	長期借入金	8,724	8,724	△521
合計			―	―	△8,029

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	58,200	28,200	(注)2
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	1,005,284	564,362	△20,039
合計			―	―	△20,039

(注) 1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	43,200	37,200	(注)2
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金及び社債	995,263	556,442	△8,918
合計			―	―	△8,918

(注) 1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	先渡取引
	買建	アルミニウム 銅 プラチナ パラジウム	846 1,210 143 1,120	― ― 40 270	△27 △17 1 △15
合計			―	―	△58

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。