有価証券報告書-第123期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	EUR	62,008	―	73	73
	USD	102	―	6	6
	PHP	15,371	―	52	52
	買建
	EUR	114,274	―	6,497	6,497
	USD	32,227	2,258	1,427	1,427
	スワップ取引
	EUR	476,358	58,409	1,677	1,677
	USD	241,407	206,723	△997	△997
	AUD	22,142	―	△22	△22
	CAD	40,000	40,000	△4,638	△4,638
	CNY	57,360	―	7,669	7,669
合計		―	―	11,744	11,744

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	PHP	4,301	―	△106	△106
	買建
	USD	16,799	―	△1,534	△1,534
	スワップ取引
	EUR	288,714	20,505	11,344	11,344
	USD	524,623	354,168	33,692	33,692
	CAD	49,420	―	△8,888	△8,888
	AED	5,542	―	1	1
	ZAR	6,350	―	17	17
合計		―	―	34,526	34,526

(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	226,765	188,608	△1,278	△1,278
	受取固定/支払変動	101,766	101,766	199	199
	オプション取引
	売建キャップ	673,487	422,376
	(オプション料)	△888	△862	△159	729
	買建キャップ	673,487	422,376
	(オプション料)	888	862	159	△729
合計		―	―	△1,079	△1,079

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	152,166	130,841	2,941	2,941
	受取固定/支払変動	63,928	53,990	△1,402	△1,402
	オプション取引
	売建キャップ	840,693	521,050
	(オプション料)	△1,926	△1,488	△3,692	△1,766
	買建キャップ	840,693	521,050
	(オプション料)	1,955	1,517	3,692	1,766
合計		―	―	1,539	1,539

(3) 商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	USD	長期借入金及び社債	551,172	478,221	△7,508
	EUR	短期貸付金及び社債	19,726	―	0
	THB	長期借入金	8,724	8,724	△521
合計			―	―	△8,029

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	USD	売掛金	400,443	26,354	3,163
	スワップ取引
	USD	短期借入金及び長期借入金	366,852	78,810	△26,599
	EUR	短期借入金	57,615	―	27
	THB	長期借入金	9,069	9,069	△775
通貨スワップの振当処理	スワップ取引
	USD	社債及び長期借入金	140,025	138,034	(注)
合計			―	―	△24,184

(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金及び社債	995,263	556,442	△8,918
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	43,200	37,200	(注)
合計			―	―	△8,918

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金及び社債	897,617	411,167	16,107
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	42,200	35,500	(注)
合計			―	―	16,107

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	商品スワップ取引
	受取変動/支払固定	アルミニウム 銅 プラチナ パラジウム	846 1,210 143 1,120	― ― 40 270	△27 △17 1 △15
合計			―	―	△58

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	商品スワップ取引
	受取変動/支払固定	アルミニウム 銅 プラチナ パラジウム	10,775 7,778 397 3,412	1,232 1,035 36 193	2,391 670 △35 △154
合計			―	―	2,872