有価証券報告書-第125期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	買建
	USD	5,791	―	△168	△168
	スワップ取引
	EUR	248,940	―	1,037	1,037
	USD	795,643	127,274	35,787	35,787
	CAD	25,014	―	△45	△45
	AUD	22,999	―	△284	△284
	ZAR	14,003	―	△328	△328
合計		―	―	35,999	35,999

当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	EUR	129,160	―	7,731	7,731
	USD	592,962	47,271	29,286	29,286
	AUD	123,143	―	1,843	1,843
	NZD	9,954	―	△269	△269
	ZAR	37,600	―	28	28
	PHP	11,968	―	△87	△87
合計		―	―	38,532	38,532

(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	130,599	110,509	3,148	3,148
	受取固定/支払変動	30,896	30,896	△1,196	△1,196
	オプション取引
	売建キャップ	1,142,522	634,738
	(オプション料)	△4,237	△3,771	△7,166	△2,930
	買建キャップ	1,142,522	634,738
	(オプション料)	4,266	3,800	7,195	2,959
合計		―	―	1,981	1,981

当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	177,476	135,515	1,743	1,743
	受取固定/支払変動	32,995	32,995	322	322
	オプション取引
	売建キャップ	1,159,012	649,358
	(オプション料)	△5,446	△5,147	△6,330	△884
	買建キャップ	1,159,012	649,358
	(オプション料)	5,466	5,167	6,331	885
合計		―	―	2,066	2,066

(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	USD	売掛金(予定取引)	409,501	25,150	△37,753
	スワップ取引
	USD	短期借入金及び長期借入金	96,504	74,306	△5,222
	THB	長期借入金	9,636	―	△1,250
通貨スワップの振当処理	スワップ取引
	USD	社債	138,034	―	(注)
合計			―	―	△44,225

(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該社債の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	USD	売掛金(予定取引)	75,323	―	△8,723
	スワップ取引
	USD	短期借入金及び長期借入金	239,513	221,647	△20,277
合計			―	―	△29,000

(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	短期借入金、長期借入金 及び社債	1,217,405	946,952	18,986
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	35,500	35,500	(注)
合計			―	―	18,986

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	短期借入金、長期借入金	1,614,138	1,251,099	18,718
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	35,500	20,500	(注)
合計			―	―	18,718

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	商品スワップ取引
	受取変動/支払固定	アルミニウム	12,553	1,019	△337
		銅	6,914	730	331
		プラチナ	40	―	△0
		パラジウム	211	―	△51
合計			―	―	△57

当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	商品スワップ取引
	受取変動/支払固定	アルミニウム	6,716	309	6
		銅 パラジウム	4,591 654	143 ―	191 9
合計			―	―	206