有価証券報告書-第124期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	PHP	4,301	―	△106	△106
	買建
	USD	16,799	―	△1,534	△1,534
	スワップ取引
	EUR	288,714	20,505	11,344	11,344
	USD	524,623	354,168	33,692	33,692
	CAD	49,420	―	△8,888	△8,888
	AED	5,542	―	1	1
	ZAR	6,350	―	17	17
合計		―	―	34,526	34,526

当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	買建
	USD	5,791	―	△168	△168
	スワップ取引
	EUR	248,940	―	1,037	1,037
	USD	795,643	127,274	35,787	35,787
	CAD	25,014	―	△45	△45
	ZAR	14,003	―	△328	△328
	AUD	22,999	―	△284	△284
合計		―	―	35,999	35,999

(2) 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	152,166	130,841	2,941	2,941
	受取固定/支払変動	63,928	53,990	△1,402	△1,402
	オプション取引
	売建キャップ	840,693	521,050
	(オプション料)	△1,926	△1,488	△3,692	△1,766
	買建キャップ	840,693	521,050
	(オプション料)	1,955	1,517	3,692	1,766
合計		―	―	1,539	1,539

当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	130,599	110,509	3,148	3,148
	受取固定/支払変動	30,896	30,896	△1,196	△1,196
	オプション取引
	売建キャップ	1,142,522	634,738
	(オプション料)	△4,237	△3,771	△7,166	△2,930
	買建キャップ	1,142,522	634,738
	(オプション料)	4,266	3,800	7,195	2,959
合計		―	―	1,981	1,981

(3) 商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	USD	売掛金(予定取引)	400,443	26,354	3,163
	スワップ取引
	USD	短期借入金及び長期借入金	366,852	78,810	△26,599
	EUR	短期借入金	57,615	―	27
	THB	長期借入金	9,069	9,069	△775
通貨スワップの振当処理	スワップ取引
	USD	社債及び長期借入金	140,025	138,034	(注)
合計			―	―	△24,184

(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	USD	売掛金(予定取引)	409,501	25,150	△37,753
	スワップ取引
	USD	短期借入金及び長期借入金	96,504	74,306	△5,222
	THB	長期借入金	9,636	―	△1,250
通貨スワップの振当処理	スワップ取引
	USD	社債	138,034	―	(注)
合計			―	―	△44,225

(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該社債の時価に含めて記載している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金及び社債	897,617	411,167	16,107
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	42,200	35,500	(注)
合計			―	―	16,107

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	短期借入金、長期借入金 及び社債	1,217,405	946,952	18,986
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	35,500	35,500	(注)
合計			―	―	18,986

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	商品スワップ取引
	受取変動/支払固定	アルミニウム 銅 プラチナ パラジウム	10,775 7,778 397 3,412	1,232 1,035 36 193	2,391 670 △35 △154
合計			―	―	2,872

当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的 処理方法	商品スワップ取引
	受取変動/支払固定	アルミニウム 銅 プラチナ パラジウム	12,553 6,914 40 211	1,019 730 ― ―	△337 331 △0 △51
合計			―	―	△57