有価証券報告書-第113期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	128,397	千円	133,962	千円
投資有価証券評価損	36,673	千円	36,673	千円
貸倒引当金	7,185	千円	796	千円
製品保証引当金	12,331	千円	10,221	千円
環境対策費	43,092	千円	43,092	千円
退職給付に係る負債	202,178	千円	169,532	千円
長期未払金	1,070	千円	1,070	千円
固定資産減価償却費	50,457	千円	33,536	千円
製品無償補修費	16,444	千円	10,803	千円
未払事業税	7,937	千円	19,639	千円
繰越欠損金	47,257	千円	21,827	千円
その他	97,878	千円	100,124	千円
繰延税金資産小計	650,904	千円	581,280	千円
評価性引当額	△84,302	千円	△81,223	千円
繰延税金資産合計	566,602	千円	500,056	千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△108,506	千円	△118,390	千円
その他有価証券評価差額金	△145,186	千円	△206,813	千円
その他	△21,377	千円	△20,060	千円
繰延税金負債合計	△275,070	千円	△345,264	千円
繰延税金資産の純額	291,531	千円	154,792	千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	209,713	千円	227,687	千円
固定資産―繰延税金資産	81,817	千円	22,708	千円
流動負債―繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債―繰延税金負債	-	千円	△95,603	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.0	%	0.6	%
法定実効税率変更による影響額	0.8	%	-	%
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減額	△0.3	%	△0.1	%
在外子会社所在国との税率差	△9.7	%	△8.9	%
特別税額控除による影響額	△1.0	%	△2.0	%
在外子会社の留保利益	△0.3	%	0.5	%
その他	0.7	%	1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2	%	22.3	%