有価証券報告書-第114期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	133,962	千円	132,748	千円
減損損失	―	千円	15,820	千円
投資有価証券評価損	36,673	千円	36,673	千円
貸倒引当金	796	千円	620	千円
製品保証引当金	10,221	千円	10,507	千円
環境対策費	43,092	千円	41,447	千円
退職給付に係る負債	169,532	千円	160,391	千円
長期未払金	1,070	千円	1,070	千円
固定資産減価償却費	33,536	千円	18,652	千円
製品無償補修費	10,803	千円	7,726	千円
未払事業税	19,639	千円	14,370	千円
繰越欠損金	21,827	千円	-	千円
その他	100,124	千円	94,734	千円
繰延税金資産小計	581,280	千円	534,763	千円
評価性引当額	△81,223	千円	△79,590	千円
繰延税金資産合計	500,056	千円	455,173	千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△118,390	千円	△138,664	千円
その他有価証券評価差額金	△206,813	千円	△241,794	千円
その他	△20,060	千円	△15,296	千円
繰延税金負債合計	△345,264	千円	△395,755	千円
繰延税金資産の純額	154,792	千円	59,418	千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	227,687	千円	219,936	千円
固定資産―繰延税金資産	22,708	千円	16,170	千円
流動負債―繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債―繰延税金負債	△95,603	千円	△176,688	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.6	%	0.9	%
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減額	△0.1	%	△0.1	%
在外子会社所在国との税率差	△8.9	%	△6.4	%
特別税額控除による影響額	△2.0	%	△2.7	%
在外子会社の留保利益	0.5	%	1.4	%
その他	1.4	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3	%	24.3	%